中加颐合纯债债券A,中加颐合纯债债券C: 中加颐合纯债债券型证券投资基金2024年中期报告
- 发布日期：2024-09-02 11:19 点击次数：91 中加颐合纯债债券型证券投资基金 基金管理人:中加基金管理有限公司 基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期:2024 年 08 月 29 日 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月2 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。 §2 基金简介 基金名称 中加颐合纯债债券型证券投资基金 基金简称 中加颐合纯债债券 基金主代码 006180 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年09月13日 基金管理人 中加基金管理有限公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,445,508,045.90份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中加颐合纯债债券A 中加颐合纯债债券C 下属分级基金的交易代码 006180 017678 报告期末下属分级基金的份额总额 1,445,508,026.64份 19.26份 力争在严格控制投资风险的前提下，长期内实现 投资目标 超越业绩比较基准的投资回报。 本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对 宏观经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家 产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观 投资策略 经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券 种的流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定 资产在信用债与利率债之间的配置比例。 业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率 本基金为债券型基金，其预期收益和预期风险水 风险收益特征 平高于货币市场基金，低于混合型基金与股票型基金。 项目 基金管理人 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限 名称 中加基金管理有限公司 公司 信息披 姓名 刘凌 朱萍 露负责 联系电话 400-00-95526 021-31888888 人 电子邮箱 service@bobbns.com zhup02@spdb.com.cn 客户服务电话 400-00-95526 95528 传真 010-83197627 021-63602540 北京市顺义区仁和镇顺泽大 注册地址 上海市中山东一路12号 街65号317室 上海市博成路1388号浦银中 办公地址 北京市西城区南纬路35号 心A栋 邮政编码 100050 200126 法定代表人 夏远洋 张为忠 本基金选定的信息披 《证券日报》 露报纸名称 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 www.bobbns.com 址 基金中期报告备置地 基金管理人处 点 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号 §3 主要财务指标和基金净值表现 金额单位：人民币元 报告期 (2024年01月01日-2024年06月30日) 中加颐合纯债债券 中加颐合纯债债券 A C 本期已实现收益 26,031,735.32 0.17 本期利润 41,477,689.07 0.35 加权平均基金份额本期利润 0.0287 0.0182 本期加权平均净值利润率 2.64% 1.73% 本期基金份额净值增长率 2.68% 1.75% 报告期末 (2024年06月30日) 期末可供分配利润 80,857,983.19 1.03 期末可供分配基金份额利润 0.0559 0.0535 期末基金资产净值 1,589,485,733.49 20.40 期末基金份额净值 1.0996 1.0592 报告期末 (2024年06月30日) 基金份额累计净值增长率 21.71% 2.07% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际 收益水平要低于所列数字； 益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允 价值变动收益。 分的孰低数（为期末余额，不是当期发生额）。 中加颐合纯债债券A 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.50% 0.01% 0.65% 0.03% -0.15% -0.02% 过去三个月 1.46% 0.03% 1.06% 0.07% 0.40% -0.04% 过去六个月 2.68% 0.03% 2.42% 0.07% 0.26% -0.04% 过去一年 3.82% 0.02% 3.27% 0.06% 0.55% -0.04% 过去三年 10.70% 0.05% 6.58% 0.05% 4.12% 0.00% 自基金合同 生效起至今 中加颐合纯债债券C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.20% 0.03% 0.65% 0.03% -0.45% 0.00% 过去三个月 0.84% 0.04% 1.06% 0.07% -0.22% -0.03% 过去六个月 1.75% 0.03% 2.42% 0.07% -0.67% -0.04% 过去一年 1.75% 0.02% 3.27% 0.06% -1.52% -0.04% 自基金合同 生效起至今 率变动的比较 注：1、基金管理人于2022年12月28日披露了《关于中加颐合纯债债券型证券投资基金 增加C类份额修改基金合同及托管协议的公告》，自2022年12月28日起，本基金增加C 类份额。 份额之日开始计算。 §4 管理人报告 本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批 银行系基金公司，注册资本为4.65亿元人民币，注册地为北京，股权比例为：北京银行 股份有限公司44%、加拿大丰业银行28%、北京乾融投资（集团）有限公司12%、中地 种业（集团）有限公司6%、中国有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开发经营有限公 司5%。 本报告期内，本基金管理人共管理七十三只基金，分别是中加货币市场基金、中加 纯债一年定期开放债券型证券投资基金、中加纯债债券型证券投资基金、中加改革红利 灵活配置混合型证券投资基金、中加心享灵活配置混合型证券投资基金、中加丰润纯债 债券型证券投资基金、中加丰尚纯债债券型证券投资基金、中加丰泽纯债债券型证券投 资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金、中加丰享纯债债券型证券投资基 金、中加丰裕纯债债券型证券投资基金、中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、 中加颐享纯债债券型证券投资基金、中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金、 中加颐慧三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中加心悦灵活配置混合型证券投 资基金、中加紫金灵活配置混合型证券投资基金、中加颐兴定期开放债券型发起式证券 投资基金、中加颐信纯债债券型证券投资基金、中加颐睿纯债债券型证券投资基金、中 加转型动力灵活配置混合型证券投资基金、中加颐合纯债债券型证券投资基金、中加颐 鑫纯债债券型证券投资基金、中加聚利纯债定期开放债券型证券投资基金、中加颐智纯 债债券型证券投资基金、中加瑞利纯债债券型证券投资基金、中加瑞鑫纯债债券型证券 投资基金、中加裕盈纯债债券型证券投资基金、中加聚盈四个月定期开放债券型证券投 资基金、中加恒泰三个月定期开放债券型证券投资基金、中加颐瑾六个月定期开放债券 型发起式证券投资基金、中加民丰纯债债券型证券投资基金、中加享利三年定期开放债 券型证券投资基金、中加享润两年定期开放债券型证券投资基金、中加优选中高等级债 券型证券投资基金、中加优享纯债债券型证券投资基金、中加瑞享纯债债券型证券投资 基金、中加安瑞稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、中加科丰价值精 选混合型证券投资基金、中加聚庆六个月定期开放混合型证券投资基金、中加核心智造 混合型证券投资基金、中加优势企业混合型证券投资基金、中加博裕纯债债券型证券投 资基金、中加新兴成长混合型证券投资基金、中加中证 500指数增强型证券投资基金、 中加瑞合纯债债券型证券投资基金、中加新兴消费混合型证券投资基金、中加穗盈纯债 债券型证券投资基金、中加聚隆六个月持有期混合型证券投资基金、中加丰盈一年定期 开放债券型发起式证券投资基金、中加科鑫混合型证券投资基金、中加中债-1-5 年国开 行债券指数证券投资基金、中加聚优一年定期开放混合型证券投资基金、中加消费优选 混合型证券投资基金、中加喜利回报一年持有期混合型证券投资基金、中加优悦一年定 期开放债券型证券投资基金、中加中债-1-3 年政策性金融债指数证券投资基金、中加邮 益一年持有期混合型证券投资基金、中加龙头精选混合型证券投资基金、中加低碳经济 六个月持有期混合型证券投资基金、中加量化研选混合型证券投资基金、中加恒享三个 月定期开放债券型证券投资基金、中加聚享增盈债券型证券投资基金、中加瑞鸿一年定 期开放债券型发起式证券投资基金、中加聚安 60 天滚动持有中短债债券型发起式证券 投资基金、中加安盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中加中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、中加博盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中 加中债-新综合债券指数发起式证券投资基金、中加医疗创新混合型发起式证券投资基 金、中加安瑞积极养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、中加睿盈纯 债债券型证券投资基金、中加科技创新混合型发起式证券投资基金。 任本基金的基 证券 姓名 职务 说明 金经理（助理） 从业 期限 年限 任职 离任 日期 日期 魏泰源先生，2011年至2020 年，曾先后任中国银行司库 助理投资经理；招商银行金 融市场部投资经理、自营交 易员；兴业基金管理有限公 司基金经理；2020年加入中 加基金管理有限公司，曾任 中加颐智纯债债券型证券 投资基金（2020年11月6日 至2022年10月10日）、中加 中债-1-3年政策性金融债指 数证券投资基金（2020年11 月30日至2022年11月15日）、 中加聚庆六个月定期开放 混合型证券投资基金（2020 魏泰源 本基金基金经理 - 12 年12月14日至2024年2月26 日）的基金经理，现任中加 货币市场基金（2020年10月 等级债券型证券投资基金 （2020年11月6日至今）、 中加颐合纯债债券型证券 投资基金（2020年11月30日 至今）、中加瑞享纯债债券 型证券投资基金（2020年12 月14日至今）、中加瑞鑫纯 债债券型证券投资基金（20 中证同业存单AAA指数7天 持有期证券投资基金（2022 年6月29日至今）、中加瑞 鸿一年定期开放债券型发 起式证券投资基金（2023年 发起式证券投资基金（2024 年5月6日至今）的基金经 理。 注：1、任职日期说明：本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基 金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生 效）日期。 业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。 本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉 尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法 规、基金合同的规定。 本基金交易过程中严格遵守《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》，对买卖 债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进 行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了同 日反向交易控制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检 查。同时，公司利用公平交易分析系统，对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进 行持续监控，定期对组合间的同向交易进行分析。本报告期内，本公司所有投资组合参 与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 金额统计结果，表明投资组合间不存在利益输送的可能性。本基金本报告期内未出现异 常交易的情况。 对较好，但地产行业依然偏弱，成为拖累经济的主要因素，从数据上看，整体经济表现 呈现一季度略强，二季度略弱的情况，复苏依然较为波折；在偏弱的基本面情况下，债 券资产体现出较好的配置价值，特别是在上半年权益市场波动较大以及监管部门叫停手 工补息等因素的影响下，大量资金涌向债券市场，债券市场再次出现资产荒行情，整体 收益率大幅下行，截止半年末，各主要券种收益率以及利差水平均到了一个历史相对较 低的位置； 组合操作方面，上半年市场收益率整体下行，组合策略以配置型策略为主，获取稳 定的票息收益，主要投资于中高等级信用债，未来组合将继续维持稳健投资风格，夯实 票息基础，争取提供稳健回报。 截至报告期末中加颐合纯债债券A基金份额净值为1.0996元，本报告期内，该类基 金份额净值增长率为2.68%，同期业绩比较基准收益率为2.42%；截至报告期末中加颐合 纯债债券C基金份额净值为1.0592元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为1.75%， 同期业绩比较基准收益率为2.42%。 展望下半年，目前经济的重点依然在于地产市场能否企稳，这是当下对宏观基本面 以及金融市场最大的不确定性因素，上半年地产政策频出，但整体效果依然有待观察， 下半年可期待更多的新增政策，助力市场的整体企稳，减少对经济的拖累；另外下半年 外部环境可能将有所变化，一方面美国大选结果的公布，可能对未来的中美关系以及外 贸形势产生一些影响，需要密切关注，另一方面美联储可能在下半年开启降息周期，这 将有助于减轻国内汇率和资金外流压力，对风险偏好有一定的助推作用；此外，从债券 市场本身来看，目前债券市场绝对收益率水平偏低，整体资金大量淤塞的债券市场，交 易结构上博弈情绪较重，票息微薄，这都蕴含着一定的风险，若基本面或者政策面有超 预期变化，可能给市场带来一定的冲击，需要密切观察；总体来看，下半年债券市场风 险和机遇并存，需要密切关注各项宏观变量的变化，做好应对。 公司成立估值小组，由分管基金运营的公司领导任估值小组负责人，成员由分管风 险合规的公司领导、固定收益部、权益投资部、基金运营部、风险管理部、法律合规与 内控部、集中交易部等部门负责人及业务骨干组成，若估值小组认为必要，可适当增减 小组成员，业务骨干由估值小组认定和调整。基金经理可依据专业判断就估值政策标准 等议题参与讨论并提出意见建议，但不能参与最终估值决策。估值小组主要负责投资品 种估值政策的制定和公允价值的计算，并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及 当期损益的影响，以及对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机制进行审核 并履行相关信息披露义务。 本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流 程，基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司签订三方 协议，采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值；与中证 指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易所债券进行估值。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 本基金本报告期内未进行利润分配。 本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。 §5 托管人报告 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对中加 颐合纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金 法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法 规、基金合同、托管协议的规定，对中加颐合纯债债券型证券投资基金的投资运作进行 了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利 润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行 为。 本报告期内，由中加基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、 完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 会计主体：中加颐合纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2024年06月30日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 资 产： 货币资金 6.4.7.1 6,134,595.32 516,140.61 结算备付金 - - 存出保证金 34,043.01 - 交易性金融资产 6.4.7.2 1,574,151,584.80 1,238,165,979.04 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,574,151,584.80 1,238,165,979.04 资产支持证券 - - 投资 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 89,912,226.59 310,303,140.15 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 1,670,232,449.72 1,548,985,259.80 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 80,018,082.19 - 应付清算款 - - 应付赎回款 21.86 - 应付管理人报酬 389,929.59 394,139.81 应付托管费 129,976.51 131,379.93 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 81,779.13 244,117.17 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 126,906.55 207,452.08 负债合计 80,746,695.83 977,088.99 净资产： 实收基金 6.4.7.7 1,445,508,045.90 1,445,508,143.84 未分配利润 6.4.7.8 143,977,707.99 102,500,026.97 净资产合计 1,589,485,753.89 1,548,008,170.81 负债和净资产总计 1,670,232,449.72 1,548,985,259.80 注：报告截止日2024年06月30日，A类基金份额净值为1.0996元，A类基金份额总额 合计1,445,508,045.90份。 会计主体：中加颐合纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024年01月01日至 2023年01月01日至202 一、营业总收入 45,679,308.84 35,893,566.10 其中：存款利息收入 6.4.7.9 15,428.44 200,777.59 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 收入 其他利息收入 - - 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.10 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.11 29,799,358.19 30,024,717.32 资产支持证券投资 收益 贵金属投资收益 6.4.7.13 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 其他投资收益 - - 以“-”号填列） - - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出 4,201,619.42 4,734,503.79 其中：卖出回购金融资产 支出 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 41,477,689.42 31,159,062.31 会计主体：中加颐合纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元 本期 项目 2024年01月01日至2024年06月30日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 -97.94 41,477,681.02 41,477,583.08 额（减少以“-”号 填列） （一）、综合收益 - 41,477,689.42 41,477,689.42 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 -97.94 -8.40 -106.34 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 - - - -97.94 -8.40 -106.34 款 （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 - - - 变动（净资产减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023年06月30日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 1,395,503,476.38 83,461,567.95 1,478,965,044.33 填列） （一）、综合收益 - 31,159,062.31 31,159,062.31 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的净 1,395,503,476.38 52,302,505.64 1,447,805,982.02 资产变动数（净资 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 2,891,008,046.37 108,991,003.39 2,999,999,049.76 -1,495,504,569.99 -56,688,497.75 -1,552,193,067.74 款 （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 - - - 变动（净资产减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 夏远洋 陈昕 陈昕 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 中加颐合纯债债券型证券投资基金 (以下简称"本基金") 依据中国证券监督管理委 员会 (以下简称"中国证监会") 2018年6月25日证监许可 [2018] 1037号《关于准予中加颐 合纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准，由中加基金管理有限公司 (以下简称"中 加基金") 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中加颐合纯债债券型 证券投资基金基金合同》 (以下简称"基金合同") 公开募集。本基金为契约型开放式，存 续期限为不定期。本基金的管理人为中加基金，托管人为上海浦东发展银行股份有限公 司 (以下简称"浦发银行")。 本基金通过中加基金直销中心公开发售，募集期为2018年8月27日至2018年9月10 日。本基金于2018年9月13日成立，成立之日基金实收份额为200,006,474.91份 (含利息转 份额人民币1.90元) ，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特 殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中加颐合纯 债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融 工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、企业债、公司债、地方政府债、 次级债、分离交易可转债所分离出的纯债部分、中小企业私募债券、央行票据、中期票 据、同业存单、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款（协 议存款、通知存款、定期存款）等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融 工具（但须符合中国证监会相关规定)。本基金不买入股票或权证。本基金不投资可转换 债券和可交换债券，但可以投资分离交易可转债上市后分离出来的纯债部分。 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称"财政部") 颁布的企业会计 准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称"企业会计准则") 的要求，同时亦 按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算 业务指引》编制财务报表。 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注6.4.2中所列示的中国证监 会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整 地反映了本基金2024年06月30日的财务状况、2024年度中期的经营成果和基金净值变动 情况。 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政 策、会计估计相一致。 本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。本期财务报表的编制期间为2024年 本基金的记账本位币为人民币。 (1)金融资产的分类 本基金根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，在初始确认时将金融资 产划分为以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。本基金未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： -本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； -该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所 有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 (2)金融负债的分类 本基金将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。本基金无分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (1)金融工具的初始确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表 内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (2)金融工具的后续计量 初始确认后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以 公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息、股利收入和利息费用) 计入当期 损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产和金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损 失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 (3)金融工具的终止确认 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： -收取该金融资产现金流量的合同权利终止； -该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方； -该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益： -所转移金融资产在终止确认日的账面价值； -因转移金融资产而收到的对价。 金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债 (或该 部分金融负债) 。 (4)金融工具的减值 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值会计处理并 确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的 信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之 间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进 行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未 来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加 但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失 计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按 照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始 确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用 损失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除 会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的 报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值 的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相 同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指 对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢 价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察 输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才 可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金 融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下 列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： -本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日 认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金 的实收基金减少。 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已 实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回 款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入"未分配利润"。 利息收入 存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。 投资收益 股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益和衍生工具收益按相关金融 资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资 收益。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴 的个人所得税后的净额确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资及资产支持证券投资，在其持有 期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。 公允价值变动收益 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债等公允价值变动(包括于估值日采用合同约定的估值汇率将外币折算为人民 币所产生的折算差额)形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允 价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认利息支出。 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为对应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益 分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基 准日的基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；A类基金 份额和C类基金份额之间由于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销售服务费将导 致在可供分配利润上有所不同；本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；基金 可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；投资者的现金红利和红利再投资形成 的基金份额均保留到小数点后第2位，小数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产； 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应 用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金 对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更 当期和未来期间予以确认。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017] 13号《中国证券监督管理委员 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值 技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发 [2017] 6号《关于发布证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限 股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、 深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市 交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值基准 服务机构提供的价格数据进行估值。 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的 通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号 文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管 产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增 值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (1)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税 纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国 债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息 收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利 息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20%的个人所得税。 (4)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税 率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 单位：人民币元 本期末 项目 活期存款 6,134,595.32 等于：本金 6,133,646.30 加：应计利息 949.02 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 6,134,595.32 单位：人民币元 本期末 项目 2024年06月30日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 60,590,585.48 1,596,230.13 62,846,230.13 659,414.52 债 1,478,092,706.2 1,511,305,354.6 银行间市场 22,444,154.67 10,768,493.76 券 合计 24,040,384.80 11,427,908.28 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 24,040,384.80 11,427,908.28 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 单位：人民币元 本期末 项目 2024年06月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 89,912,226.59 - 合计 89,912,226.59 - 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 本基金本报告期末未持有其他资产。 单位：人民币元 本期末 项目 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 25,911.01 其中：交易所市场 - 银行间市场 25,911.01 应付利息 - 预提审计费用 32,323.20 预提信息披露费 59,672.34 预提账户维护费 9,000.00 合计 126,906.55 金额单位：人民币元 本期 项目 (中加颐合纯债债券A) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,445,508,124.58 1,445,508,124.58 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -97.94 -97.94 本期末 1,445,508,026.64 1,445,508,026.64 金额单位：人民币元 本期 项目 (中加颐合纯债债券C) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 19.26 19.26 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 19.26 19.26 注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (中加颐合纯债债券A) 上年度末 54,826,252.31 47,673,773.87 102,500,026.18 本期期初 54,826,252.31 47,673,773.87 102,500,026.18 本期利润 26,031,735.32 15,445,953.75 41,477,689.07 本期基金份额交易产 -4.44 -3.96 -8.40 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 -4.44 -3.96 -8.40 本期已分配利润 - - - 本期末 80,857,983.19 63,119,723.66 143,977,706.85 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (中加颐合纯债债券C) 上年度末 0.86 -0.07 0.79 本期期初 0.86 -0.07 0.79 本期利润 0.17 0.18 0.35 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 1.03 0.11 1.14 单位：人民币元 本期 项目 活期存款利息收入 12,810.86 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,367.73 其他 249.85 合计 15,428.44 注：其他为交易所保证金利息收入。 本基金在本报告期内无股票投资收益。 单位：人民币元 本期 项目 债券投资收益——利息收入 34,975,383.62 债券投资收益——买卖债券（债转股 -5,176,025.43 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 29,799,358.19 单位：人民币元 本期 项目 卖出债券（债转股 及债券到期兑付） 3,217,511,075.15 成交总额 减：卖出债券（债 转股及债券到期兑 3,154,618,091.11 付）成本总额 减：应计利息总额 68,034,384.47 减：交易费用 34,625.00 买卖债券差价收入 -5,176,025.43 本基金在本报告期内无债券赎回差价收入。 本基金在本报告期内无债券申购差价收入。 本基金在本报告期内无资产支持证券投资收益。 本基金在本报告期内无贵金属投资收益。 本基金在本报告期内无衍生工具收益--买卖权证差价收入。 本基金在本报告期内无衍生工具收益--其他投资收益。 本基金本报告期内无股利收益。 单位：人民币元 本期 项目名称 ——股票投资 - ——债券投资 15,445,953.93 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - ——权证投资 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - 值税 合计 15,445,953.93 本基金本报告期内无其他收入。 本基金本报告期内无信用减值损失。 单位：人民币元 本期 项目 审计费用 32,323.20 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 汇划手续费 18,154.21 上清所账户维护费 9,600.00 中债登账户维护费 9,000.00 合计 128,749.75 截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表 日后事项。 本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 关联方名称 与本基金的关系 中加基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。 本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。 本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。 本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交 易。 本基金在本报告期及上年度可比期间均未发生应支付关联方的佣金。 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至20 2023年01月01日至20 当期发生的基金应支付的管理费 2,339,267.49 2,233,401.39 其中：应支付销售机构的客户维护费 - 8,631.09 应支付基金管理人的净管理 费 注：支付基金管理人中加基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提， 逐日累计至每月月末，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值 ×0.30%/当年天数。 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024 2023年01月01日至2023 年06月30日 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管 779,755.82 744,467.11 费 注：支付基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净 值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。计算公式为：日基金托管费= 前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 单位：人民币元 获得销售 上年度可比期间 服务费的 2023年01月01日至2023年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 中加颐合纯债债券A 中加颐合纯债债券C 合计 中加基金 管理有限 0.00 19,180.19 19,180.19 公司 合计 0.00 19,180.19 19,180.19 注：1、本报告期内，本基金未向关联方支付销售服务费。 类资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：C类基 金份额销售服务费=前一日C类份额基金资产净值×0.10%/当年天数。 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交 易。 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。 况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。 本报告期内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。截至本报告期末，本基金管理 人未持有本基金。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 上海浦东 发展银行 股份有限 公司 注：本基金的活期存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，按银行同业 利率或约定利率计提。 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与各关联方承销的证券。 无。 本基金本报告期内未进行利润分配。 于2024年06月30日，本基金未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 于2024年06月30日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 截至本报告期末2024年06月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额80,018,082.19元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 期末估 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 值单价 合计 861,000 86,434,542.22 截至本报告期末2024年06月30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额。 于2024年06月30日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险等。 基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益，确保基金管理人规 范经营、稳健运作，防止和减少各类风险的发生。基金管理人建立了在董事会领导下的， 由风险管理委员会、督察长、风险控制委员会、法律合规与内控部门、风险管理部门和 相关业务部门组成的多层次风险管理组织架构。形成了一个由决策系统、执行系统和监 督系统组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。 本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度，判断风险损失的严重程度和 出现同类风险损失的可能性。从定量分析的角度，根据本基金的投资目标，结合基金资 产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析，建立量化模型及相关指标，形成日常量 化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠的对各种风险进行监督、检查 和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。 信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证 券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的银行存款主要存放在本基金的托管人和信用风险较低的商业银行，与银行 存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人在银行间同业市场进行交易前均对交 易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约 风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 256,949,284.15 113,881,378.08 合计 256,949,284.15 113,881,378.08 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 融资券。 无。 无。 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 AAA 592,501,795.33 444,735,447.13 AAA以下 306,082,399.62 576,399,427.80 未评级 418,618,105.70 103,149,726.03 合计 1,317,202,300.65 1,124,284,600.96 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 资工具。 无。 无。 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。针对兑付赎回资金的流动性 风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需 求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同 中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回 模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于本报告期末，除卖出回购金融资产款余额（如有）计息但该利息金额不重大以外， 本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额 净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除部分 基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注6.4.12（如有）外，本基金未持 有其他重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求。 报告期内，本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等相关监管规定以及公司流动性 风险管理相关制度，对基金组合资产流动性指标与可变现资产进行管理，确保基金流动 性管理符合合规内控要求，并使基金组合资产维持充足的流动性以应对开放期间投资者 的赎回。报告期内，本基金暂无延期办理巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资 者的流动性风险事项。 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。本 基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等 方法对上述利率进行管理。 单位：人民币元 本期末 资产 货币资 金 存出保 证金 交易性 金融资 543,302,838.70 1,030,848,746.10 - - 1,574,151,584.80 产 买入返 售金融 89,912,226.59 - - - 89,912,226.59 资产 资产总 计 负债 卖出回 购金融 80,018,082.19 - - - 80,018,082.19 资产款 应付赎 - - - 21.86 21.86 回款 应付管 理人报 - - - 389,929.59 389,929.59 酬 应付托 - - - 129,976.51 129,976.51 管费 应交税 - - - 81,779.13 81,779.13 费 其他负 - - - 126,906.55 126,906.55 债 负债总 计 利率敏 感度缺 559,365,621.43 1,030,848,746.10 - -728,613.64 1,589,485,753.89 口 上年度 末 资产 货币资 金 交易性 金融资 1,167,000,042.05 71,165,936.99 - - 1,238,165,979.04 产 买入返 售金融 310,303,140.15 - - - 310,303,140.15 资产 资产总 计 负债 应付管 - - - 394,139.81 394,139.81 理人报 酬 应付托 - - - 131,379.93 131,379.93 管费 应交税 - - - 244,117.17 244,117.17 费 其他负 - - - 207,452.08 207,452.08 债 负债总 - - - 977,088.99 977,088.99 计 利率敏 感度缺 1,477,819,322.81 71,165,936.99 - -977,088.99 1,548,008,170.81 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 市场利率下降25个基点 6,907,910.97 533,127.83 市场利率上升25个基点 -6,907,910.97 -533,127.83 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 其他价格风险是指基金所持有金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金报告期末主要投资于证 券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种，未持有交易性权益类投资品种，因此 无重大其他价格风险。 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低 层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入 值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次 - - 第二层次 1,574,151,584.80 1,238,165,979.04 第三层次 - - 合计 1,574,151,584.80 1,238,165,979.04 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包 括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交 易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 于2024年06月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（上年度期末： 无）。 不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本 计量的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 于2024年06月30日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 投资组合报告 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 其中：股票 - - 其中：债券 1,574,151,584.80 94.25 资产支持证券 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 本基金本报告期末未持有股票。 本基金本报告期末未持有港股通股票。 本基金本报告期末未持有股票。 本基金本报告期内未持有股票。 本基金本报告期内未持有股票。 本基金本报告期内未持有股票。 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 其中：政策性金融债 160,991,605.15 10.13 金额单位：人民币元 序 占基金资产 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 号 净值比例(%) 本债01 19 本债01 58 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 本基金本报告期末未持有权证。 本基金本报告期内未运用股指期货进行投资。 本基金本报告期内未运用国债期货进行投资。 内受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局处罚。渤海银行在报告编制日前一年内 受到国家金融监督管理总局处罚。中国民生银行在报告编制日前一年内受到国家金融监 督管理总局处罚。福建海峡银行在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、中 国人民银行处罚。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规 及基金合同的要求。其他主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 单位：人民币元 序号 名称 金额 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 本基金本报告期末未持有流通受限股票。 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 份额单位：份 持 持有人结构 有 机构投资者 个人投资者 份额 户均持有的 人 占总 级别 基金份额 占总份 户 持有份额 份额 持有份额 额比例 数 比例 (户) 中加 颐合 100.0 纯债 0% 债券A 中加 颐合 100.0 纯债 0% 债券C 合计 246 5,876,048.97 1,445,503,597.28 4,448.62 0.00% 持有份额总数 占基金总份额比 项目 份额级别 （份） 例 中加颐合纯债 债券A 基金管理人所有从业人员持 中加颐合纯债 有本基金 0.00 0.00% 债券C 合计 1,831.05 0.00% 持有基金份额总量的数量区 项目 份额级别 间（万份） 中加颐合纯债债券 本公司高级管理人员、基金投资 A 和研究部门负责人持有本开放式 中加颐合纯债债券 基金 C 合计 0~10 中加颐合纯债债券 A 本基金基金经理持有本开放式基 中加颐合纯债债券 金 - C 合计 - §9 开放式基金份额变动 单位：份 中加颐合纯债债券A 中加颐合纯债债券C 基金合同生效日(2018年09月13 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 1,445,508,124.58 19.26 本报告期基金总申购份额 - - 减：本报告期基金总赎回份额 97.94 - 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,445,508,026.64 19.26 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 基金管理人本报告期内重大人事变动情况：本报告期内，孙小妹女士于2024年4月 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 无。 自本基金成立日起至今聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提 供审计服务，本报告期内未发生变动。 本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 报告期内，未发生基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。 金额单位：人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 占当期 占当期 券商 单 备 股票成 佣金总 名称 元 成交金额 佣金 注 交总额 量的比 数 的比例 例 量 兴业 证券 注：1.公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面： （1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范； （2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全； （3）研究服务实力。 （1）权益投资部根据日常券商研究服务情况提议开立（含首次开立和新增开立）或关 闭相关席位，挑选时应考虑在证券交易所都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合 监管要求； （2）总经理办公会负责审批、确定券商席位的首次开立事宜，投资决策委员会负责审 批券商除首次开立以外新增及关闭席位事宜； （3）券商名单及相应的席位租用安排确定后,权益投资部负责协调办理咨询服务协议或 研究服务协议签署等相关事宜，集中交易部负责协调办理正式租用席位协议签署等相关 事宜。 金额单位：人民币元 券商名 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 称 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总 交总额的 额的比例 额的比例 额的比例 比例 兴业证 293,334,752.0 券 6 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 中加颐合纯债债券型证券投 资基金2023年第4季度报告 中加颐合纯债债券型证券投 资基金2023年年度报告 中加颐合纯债债券型证券投 资基金2024年第1季度报告 中加颐合纯债债券型证券投 资料概要更新 中加颐合纯债债券型证券投 资料概要更新 §11 影响投资者决策的其他重要信息 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 持有基金份额比 者 序 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 类 号 别 机 20240101-20240 构 630 产品特有风险 本基金报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，该投资者所持有的基金份额的占比较大，该投 资者在赎回所持有的基金份额时，存在基金份额净值波动的风险；另外，该投资者在大额赎回其所持有的基金份额时，基金可 能存在为应对赎回证券变现产生的冲击成本。 无。 基金管理人处 基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35号综合办公楼 投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司 客服电话：400-00-95526（免长途费） 基金管理人网址：www.bobbns.com 中加基金管理有限公司 二〇二四年八月二十九日
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