创金合信中债1-3年国开债A,创金合信中债1-3年国开债C: 创金合信中债1-3年国开行债券指数证券投资基金2024年中期报告
- 发布日期：2024-09-02 07:50 点击次数：152 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数 证券投资基金 2024 年中期报告 基金管理人：创金合信基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 29 日 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已 经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 27 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 1 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 第 2 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 第 3 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 §2 基金简介 基金名称 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 基金简称 创金合信中债 1-3 年国开债 基金主代码 008125 交易代码 008125 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 11 月 21 日 基金管理人 创金合信基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 100,200,461.83 份 基金合同存续期 不定期 创金合信中债 1-3 年国开债 创金合信中债 1-3 年国开债 下属分级基金的基金简称 A C 下属分级基金的交易代码 008125 008126 报告期末下属分级基金的份 额总额 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金主要采用抽样复制和动态最优化的方法，选取标的指数成份券和 备选成份券中具有代表性且流动性较好的债券，或选择非成份券作为替 投资策略 代，构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对标的指数的 有效跟踪。 中债-1-3 年国开行债券指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税 业绩比较基准 后）×5% 本基金为债券型基金，长期来看，其预期风险和预期收益水平低于股票型 风险收益特征 基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金紧密跟踪标的指数表现， 具有与标的指数相似的风险收益特征。 项目 基金管理人 基金托管人 创金合信基金管理有限 名称 兴业银行股份有限公司 公司 姓名 奚胜田 龚小武 联系电话 0755-82820166 021-52629999-212056 信息披露负责人 xishengtian@cjhxfund.c 电子邮箱 gongxiaowu@cib.com.cn om 客户服务电话 400-868-0666 95561 第 4 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 传真 0755-25832571 021-62159217 深圳市前海深港合作区 前湾一路 1 号 A 栋 201 福建省福州市台江区江滨中大 注册地址 室（入驻深圳市前海商 道 398 号兴业银行大厦 务秘书有限公司） 深圳市前海深港合作区 南山街道梦海大道 上海市浦东新区银城路 167 号 办公地址 座 36-38 楼 邮政编码 518052 200120 法定代表人 钱龙海 吕家进 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所 项目 名称 办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道梦 注册登记机构 创金合信基金管理有限公司 海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36- §3 主要财务指标和基金净值表现 金额单位：人民币元 本期已实现收益 1,552,158.89 本期利润 2,013,232.17 加权平均基金份额本期利润 0.0167 本期加权平均净值利润率 1.64% 本期基金份额净值增长率 2.10% 期末可供分配利润 1,913,134.57 期末可供分配基金份额利润 0.0192 期末基金资产净值 103,176,461.81 期末基金份额净值 1.0358 第 5 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 基金份额累计净值增长率 15.29% 本期已实现收益 8,994.65 本期利润 12,534.86 加权平均基金份额本期利润 0.0206 本期加权平均净值利润率 2.02% 本期基金份额净值增长率 2.05% 期末可供分配利润 9,256.32 期末可供分配基金份额利润 0.0156 期末基金资产净值 611,579.20 期末基金份额净值 1.0324 基金份额累计净值增长率 14.83% 注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 的孰低数。 创金合信中债 1-3 年国开债 A 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.38% 0.03% 0.10% 0.04% 0.28% -0.01% 过去三个月 1.04% 0.04% -0.13% 0.06% 1.17% -0.02% 过去六个月 2.10% 0.04% -0.30% 0.06% 2.40% -0.02% 过去一年 3.20% 0.04% -0.51% 0.06% 3.71% -0.02% 过去三年 9.35% 0.04% -1.80% 0.06% 11.15% -0.02% 自基金合同 生效起至今 创金合信中债 1-3 年国开债 C 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①-③ ②-④ 第 6 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 增长率① 增长率标 基准收益 基准收益 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.38% 0.03% 0.10% 0.04% 0.28% -0.01% 过去三个月 1.03% 0.04% -0.13% 0.06% 1.16% -0.02% 过去六个月 2.05% 0.04% -0.30% 0.06% 2.35% -0.02% 过去一年 3.11% 0.04% -0.51% 0.06% 3.62% -0.02% 过去三年 9.03% 0.04% -1.80% 0.06% 10.83% -0.02% 自基金合同 生效起至今 准收益率变动的比较 第 7 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 §4 管理人报告 创金合信基金管理有限公司于 2014 年 7 月 2 日获得中国证监会核准设立的批复，2014 年 7 月 9 日成立，注册地为深圳市。目前创金合信基金注册资本为 26,096 万元人民币，第 一创业证券股份有限公司出资比例为 51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙） 出资比例为 23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙）出资比例为 4.47195%； 深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙）出资比例为 4.160791%；深圳市金合振投资合伙企 业（有限合伙）出资比例为 3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙）出资比例 为 3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙）出资比例为 4.910331%；深圳市金 合荣投资合伙企业（有限合伙）出资比例为 4.63596%。 创金合信基金始终坚持"客户利益至上"，做客户投资理财的亲密伙伴。 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 吕沂洋先生，中国国籍，中山大学硕士。 本基金 2019 年 吕沂洋 基金经 12 月 20 - 8 公司，曾任产品研发部产品经理、固定收 理 日 益部投资顾问，现任基金经理。 第 8 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 郑振源先生，中国国籍，中国人民银行研 本基金 究生部硕士。2009 年 7 月加入第一创业 基金经 理、固 郑振源 11 月 21 - 14 券研究员、资产管理部宏观债券研究员、 定收益 日 投资主办等职务，2014 年 8 月加入创金 总部投 合信基金管理有限公司，现任固定收益 资主管 总部投资主管、基金经理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的 任职日期指公司作出决定的日期； 员监督管理办法》的相关规定； 金经理。 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证 券投资基金运作管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集 证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他 有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发 现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规 及基金合同的规定。 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》， 通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等 各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实 防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 第 9 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 货币政策等原因，债市收益率尤其是长端利率大幅下行；二季度，虽然期间房地产政策及 央行对于长债利率的预期管理，也对债市造成了一定的扰动，但收益率仍以下行为主，新 增的影响因素主要包括禁止“手工补息”带来的广义资管规模持续扩张、政府债券整体发 行速度较慢等。整体而言，上半年债市走出了明显的牛市行情，期限利差、信用利差也大 幅压缩。从中债收益率曲线来看，上半年，1 年期国债收益率下行 54bp 至 1.54%，10 年期 国债收益率下行 35bp 至 2.21%，3 年期中短期票据（AA+）收益率下行 62bp 至 2.24%。 报告期内，在控制组合风险的前提下，管理人尽可能把握市场机会，积极运用久期策 略、曲线策略、骑乘策略、杠杆策略等增厚组合收益。 截至报告期末创金合信中债 1-3 年国开债 A 基金份额净值为 1.0358 元，本报告期内， 该类基金份额净值增长率为 2.10%，同期业绩比较基准收益率为-0.30%；截至本报告期末 创金合信中债 1-3 年国开债 C 基金份额净值为 1.0324 元，本报告期内，该类基金份额净值 增长率为 2.05%，同期业绩比较基准收益率为-0.30%。 下半年，债市收益率预计低位振幅，且幅度可能加大。高质量发展的大背景下经济增 速放缓，基本面对债市形成有利支撑；“资产荒”格局仍在，但可能面临阶段性的供给冲 击；货币政策大概率保持宽松，但央行可能适时加大对市场的预期管理；债券收益率及各 类利差整体处于低位，债市波动风险可能加大。 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导 意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估 值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议， 由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有 限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。 第 10 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份 额持有人利益的行为。 的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管 理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面 进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为； 基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的 运作严格按照基金合同的规定进行。 本托管人认真复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 会计主体：创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期末 2024 年 6 月 30 上年度末 2023 年 12 月 资产 附注号 日 31 日 资产： 货币资金 6.4.7.1 282,372.28 2,005,349.23 结算备付金 77,534.90 - 第 11 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 103,624,546.54 558,873,500.35 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 103,624,546.54 558,873,500.35 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 100.00 743.76 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 8,440.42 - 资产总计 103,992,994.14 560,879,593.34 本期末 2024 年 6 月 30 上年度末 2023 年 12 月 负债和净资产 附注号 日 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 145,107,212.08 应付清算款 - - 应付赎回款 - 4,344.16 应付管理人报酬 12,742.88 80,112.61 应付托管费 4,247.63 26,704.17 应付销售服务费 52.24 49.64 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 187,910.38 296,583.93 负债合计 204,953.13 145,515,006.59 净资产： 实收基金 6.4.7.7 100,200,461.83 409,411,711.94 其他综合收益 - - 第 12 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 未分配利润 6.4.7.8 3,587,579.18 5,952,874.81 净资产合计 103,788,041.01 415,364,586.75 负债和净资产总计 103,992,994.14 560,879,593.34 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，创金合信中债 1-3 年国开债 A 份额净值 1.0358 元，基 金份额总额 99,608,054.48 份；创金合信中债 1-3 年国开债 C 份额净值 1.0324 元，基金份 额总额 592,407.35 份；总份额合计 100,200,461.83 份。 会计主体：创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 上年度可比期间 2023 本期 2024 年 1 月 1 日 项目 附注号 年 1 月 1 日至 2023 年 6 至 2024 年 6 月 30 日 月 30 日 一、营业总收入 2,476,460.38 30,161,082.52 其中：存款利息收入 6.4.7.9 5,249.61 10,413.40 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 收入 其他利息收入 - - 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.10 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.11 1,994,226.89 26,060,537.29 资产支持证券投资 收益 贵金属投资收益 6.4.7.13 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 失以“-”号填列） - - “－”号填列） 第 13 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 号填列） 减：二、营业总支出 450,693.35 3,786,421.78 其中：暂估管理人报酬 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 2,025,767.03 26,374,660.74 会计主体：创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 项目 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以 -309,211,250.11 - -2,365,295.63 -311,576,545.74 “-”号填列） （一） 、综合收 - - 2,025,767.03 2,025,767.03 第 14 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 益总额 （二）、本期基 金份额交易产生 的净资产变动数 -309,211,250.11 - -4,391,062.66 -313,602,312.77 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 -310,128,639.62 - -4,416,122.76 -314,544,762.38 回款 （三） 、本期向 基金份额持有人 分配利润产生的 - - - - 净资产变动（净 资产减少以“-” 号填列） （四）、其他综 合收益结转留存 - - - - 收益 四、本期期末净 资产 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 项目 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以 1,879,141,810.39 - 79,020,601.55 1,958,162,411.94 “-”号填列） （一） 、综合收 - - 26,374,660.74 26,374,660.74 益总额 （二）、本期基 金份额交易产生 的净资产变动数 1,879,141,810.39 - 142,229,012.21 2,021,370,822.60 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 第 15 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 -1,642,940,186.65 - -85,981,234.78 -1,728,921,421.43 回款 （三） 、本期向 基金份额持有人 分配利润产生的 - - -89,583,071.40 -89,583,071.40 净资产变动（净 资产减少以“-” 号填列） （四）、其他综 合收益结转留存 - - - - 收益 四、本期期末净 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ____苏彦祝___ ____奚胜田______ ____吉祥____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)2018 年 8 月 1 日证监许可[2018]1211 号文《关 于准予创金合信量化动力混合型证券投资基金注册的批复》，2019 年 9 月 12 日证监许可 [2019]1688 号文《关于准予创金合信量化动力混合型证券投资基金变更注册的批复》核准 募集。本基金由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配 套规则和《创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 托管人为兴业银行股份有限公司(以下简称“兴业银行”)。 本基金于 2019 年 10 月 28 日至 2019 年 11 月 18 日募集，募集期间净认购资金人民币 认购份额及利息结转的基金份额合计 2,000,145,999.63 份。上述募集资金已由普华永道中 天会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了普华永道中天验字(2019)第 0617 号验资报 告。 根据《创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金招募说明书》，本基金根据所 收取费用的差异，将基金份额分为不同的类别。收取前端认购费、前端申购费，但不计提 销售服务费的基金份额类别为 A 类基金份额；不收取认购费、申购费，而是从本类别基金 第 16 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 资产中计提销售服务费的基金份额类别为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金 份额分别设置代码。由于基金费用不同，本基金不同类别的基金份额将分别计算并公告各 类基金份额的基金份额净值，计算公式如下：T 日某类基金份额的基金份额净值＝T 日该类 基金份额的基金资产净值/T 日该类基金份额的基金份额余额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《创金合信中债 1-3 年国开行 债券指数证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《创金合信中债 1-3 年国开行 债券指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围主要包括标的指数成份 券及其备选成份券。为更好地实现投资目标，本基金还可投资于具有良好流动性的金融工 具，包括国内依法发行上市的政策性金融债、国债、央行票据、债券回购、银行存款、同 业存单、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中 国证监会相关规定)。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中标的指数 成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的 80%。本基金保持不低于基金 资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债-1-3 年国开行债券指数收益率 ×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则- 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布 的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金 合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作 的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 6 月 30 日的财务状况以及自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 第 17 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文 《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关 问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌 公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》 (财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关 于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于 资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关 问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增) 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由 缴纳营业税改为缴纳增值税。 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服 务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 （不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者 以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公 司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 第 18 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值 税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存 款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金 对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代 扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限 差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全 国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 (“挂牌公司”) 取得的股息、 红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期 限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，其股息红利 所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 (e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。 (f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在 2018 年 1 月 1 日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资 基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 282,372.28 等于：本金 281,806.45 加：应计利息 565.83 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 第 19 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 282,372.28 单位：人民币元 本期末 2024 年 6 月 30 日 项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 市场 合计 102,603,255.00 756,446.54 103,624,546.54 264,845.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 102,603,255.00 756,446.54 103,624,546.54 264,845.00 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 本基金本报告期末无各项买入返售金融资产。 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应收利息 - 其他应收款 - 待摊费用 8,440.42 合计 8,440.42 第 20 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 6,698.32 其中：交易所市场 - 银行间市场 6,698.32 应付利息 - 预提费用 181,212.06 合计 187,910.38 金额单位：人民币元 创金合信中债 1-3 年国开债 A 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 408,836,304.36 408,836,304.36 本期申购 648,250.87 648,250.87 本期赎回（以“-”号填 -309,876,500.75 -309,876,500.75 列） 基金份额折算变动份额 - - 本期末 99,608,054.48 99,608,054.48 创金合信中债 1-3 年国开债 C 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 575,407.58 575,407.58 本期申购 269,138.64 269,138.64 本期赎回（以“-”号填 -252,138.87 -252,138.87 列） 基金份额折算变动份额 - - 本期末 592,407.35 592,407.35 注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。 单位：人民币元 创金合信中债 1-3 年国开债 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,421,137.31 4,525,015.49 5,946,152.80 加：会计政策变更 - - - 第 21 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 前期差错更 - - - 正 其他 - - - 本期期初 1,421,137.31 4,525,015.49 5,946,152.80 本期利润 1,552,158.89 461,073.28 2,013,232.17 本期基金份额交易 -1,060,161.63 -3,330,816.01 -4,390,977.64 产生的变动数 其中：基金申购款 9,037.18 10,554.14 19,591.32 基金赎回款 -1,069,198.81 -3,341,370.15 -4,410,568.96 本期已分配利润 - - - 本期末 1,913,134.57 1,655,272.76 3,568,407.33 创金合信中债 1-3 年国开债 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 272.21 6,449.80 6,722.01 加：会计政策变更 - - - 前期差错更 - - - 正 其他 - - - 本期期初 272.21 6,449.80 6,722.01 本期利润 8,994.65 3,540.21 12,534.86 本期基金份额交易 -10.54 -74.48 -85.02 产生的变动数 其中：基金申购款 1,524.25 3,944.53 5,468.78 基金赎回款 -1,534.79 -4,019.01 -5,553.80 本期已分配利润 - - - 本期末 9,256.32 9,915.53 19,171.85 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 5,179.83 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 69.78 其他 - 合计 5,249.61 本基金本报告期无股票投资收益。 第 22 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 债券投资收益——利息收入 1,793,323.38 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 1,994,226.89 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期 兑付）成本总额 减：应计利息总额 8,318,839.78 减：交易费用 15,070.00 买卖债券差价收入 200,903.51 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 本基金本报告期无贵金属投资收益。 本基金本报告期无衍生工具买卖权证差价收入。 本基金本报告期无衍生工具其他投资收益。 本基金本报告期无股利收益。 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 第 23 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 ——股票投资 - ——债券投资 464,613.49 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - ——权证投资 - 减：应税金融商品公允价值变动产 生的预估增值税 合计 464,613.49 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 640.83 合计 640.83 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 24,164.40 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 汇划手续费 940.18 账户维护费 18,000.00 指数使用费 24,166.80 查询服务费 600.00 其他费用 4,366.96 合计 131,910.68 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 截至本财务报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 第 24 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销 创金合信基金管理有限公司 售机构 兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日 月 30 日 至 2023 年 6 月 30 日 关联方名称 占当期债券成交 占当期债券成交 成交金额 成交金额 总额的比例 总额的比例 第一创业证券股 - - 9,969,300.00 100.00% 份有限公司 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日 月 30 日 至 2023 年 6 月 30 日 关联方名称 占当期债券回 占当期债券回 成交金额 购成交总额的 成交金额 购成交总额的 比例 比例 第一创业证券 15,500,000.00 100.00% - - 第 25 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 股份有限公司 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 本基金于本报告期末及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 项目 当期发生的基金应支付的管 理费 其中：应支付销售机构的客 户维护费 应支付基金管理人的 净管理费 注：支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.15% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 项目 当期发生的基金应支付的托 管费 注：支付基金托管人兴业银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 银行 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 间市 场交 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 易的 各关 第 26 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 联方 名称 兴业 25,000,00 - - - - 16,953.42 银行 0.00 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 银行 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 间市 场交 易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 各关 联方 名称 - - - - - - - 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限 费率的证券出借业务的情况。 务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期 限费率的证券出借业务的情况。 本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日 关联方名称 月 30 日 至 2023 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行股份有 限公司 第 27 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业存款利率计 息。 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。 本基金本报告期内未进行利润分配。 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核 心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管 理架构体系。 第 28 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活 期银行存款存放在本基金的托管行兴业银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同业市场或其他场外市场进行交 易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用 风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 单位：人民币元 上年度末 2023 年 12 月 31 长期信用评级 本期末 2024 年 6 月 30 日 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 103,624,546.54 558,873,500.35 合计 103,624,546.54 558,873,500.35 未评级债券包括国债、政策性金融债以及无第三方评级机构债项评级的其他债券。 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 第 29 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方 式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法 规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的 组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指 标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流 通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全 部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金 资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券” 章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合 计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行 审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。 第 30 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度； 按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格 的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本 基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆 回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监 会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约 定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告 期内流动性情况良好。 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利 率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类 金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资 组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风 险。 单位：人民币元 本期末 2024 年 6 月 30 日 资产 货币资金 282,372.28 - - - 282,372.28 结算备付金 77,534.90 - - - 77,534.90 交易性金融资产 10,143,216.44 93,481,330.10 - - 103,624,546.54 应收申购款 - - - 100.00 100.00 其他资产 - - - 8,440.42 8,440.42 资产总计 10,503,123.62 93,481,330.10 - 8,540.42 103,992,994.14 负债 应付管理人报酬 - - - 12,742.88 12,742.88 应付托管费 - - - 4,247.63 4,247.63 第 31 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 应付销售服务费 - - - 52.24 52.24 其他负债 - - - 187,910.38 187,910.38 负债总计 - - - 204,953.13 204,953.13 利率敏感度缺口 10,503,123.62 93,481,330.10 - -196,412.71 103,788,041.01 上年度末 2023 年 资产 货币资金 2,005,349.23 - - - 2,005,349.23 交易性金融资产 367,348,960.62 191,524,539.73 - - 558,873,500.35 应收申购款 - - - 743.76 743.76 资产总计 369,354,309.85 191,524,539.73 - 743.76 560,879,593.34 负债 卖出回购金融资 产款 应付赎回款 - - - 4,344.16 4,344.16 应付管理人报酬 - - - 80,112.61 80,112.61 应付托管费 - - - 26,704.17 26,704.17 应付销售服务费 - - - 49.64 49.64 其他负债 - - - 296,583.93 296,583.93 负债总计 145,107,212.08 - - 407,794.51 145,515,006.59 利率敏感度缺口 224,247,097.77 191,524,539.73 - -407,050.75 415,364,586.75 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（ 2024 年 6 上年度末（ 2023 年 分析 月 30 日 ） 12 月 31 日 ） 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。 第 32 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经 营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过 对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合 进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险敞口。 本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险的敏感性分析。 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次 的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 - 第二层次 103,624,546.54 第三层次 - 合计 103,624,546.54 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 第 33 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属 第二层次还是第三层次。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月 31 日：同)。 不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值之间无重大差异。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 投资组合报告 金额单位：人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额（元） （%） 其中：股票 - - 其中：债券 103,624,546.54 99.65 资产支持证券 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 本基金本报告期末未持有股票。 第 34 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 本基金本报告期末未持有股票。 本基金报告期内无买入股票。 本基金报告期内无卖出股票。 本基金报告期内无买卖股票。 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值（元） （％） 其中：政策性金融债 93,203,399.00 89.80 金额单位：人民币元 数量 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 公允价值（元） （张） 比例（％） 第 35 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 本基金本报告期末未持有权证。 根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 本报告期内，未出现基金投资的前十名证券发行主体被监管部门立案调查或编制日前 一年受到公开谴责、处罚的情况。 根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。 金额单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 第 36 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 本基金本报告期末未持有股票。 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比 持有份额 持有份额 例 例 创金合信中 债 1-3 年国 193 516,103.91 99.46% 540,291.45 0.54% 开债 A 创金合信中 债 1-3 年国 501 1,182.45 - - 592,407.35 100.00% 开债 C 合计 644 155,590.78 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）。 第 37 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 份额单位：份 持有份额总数 项目 份额级别 占基金总份额比例 （份） 创金合信中债 1-3 年 国开债 A 基金管理人所有从 创金合信中债 1-3 年 业人员持有本基金 700.09 0.12% 国开债 C 合计 3,118.91 0.00% 注：分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比 例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即 期末基金份额总额）。 持有基金份额总量的数量区 项目 份额级别 间（万份） 创金合信中债 1-3 年国开债 本公司高级管理人员、基金 A 投资和研究部门负责人持有 创金合信中债 1-3 年国开债 本开放式基金 C 合计 0~10 创金合信中债 1-3 年国开债 A 本基金基金经理持有本开放 创金合信中债 1-3 年国开债 式基金 0 C 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 创金合信中债 1-3 创金合信中债 项目 年国开债 A 1-3 年国开债 C 基金合同生效日(2019 年 11 月 21 日)基金份额总额 2,000,131,439.10 14,560.53 本报告期期初基金份额总额 408,836,304.36 575,407.58 本报告期基金总申购份额 648,250.87 269,138.64 减：报告期基金总赎回份额 309,876,500.75 252,138.87 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填 - - 列） 本报告期期末基金份额总额 99,608,054.48 592,407.35 §10 重大事件揭示 第 38 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 本报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，并于 2024 年 5 月 28 日 发布《创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨 决议生效公告》。 报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 本报告期内基金投资策略无重大改变。 本报告期本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 本报告期内，未出现管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到监管部门的稽查 或处罚。 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 券商名称 单元 占当期佣金 备注 成交金额 票成交总 佣金 数量 总量的比例 额的比例 第 39 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 第一创业 证券 注：交易单元的选择标准和程序： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量 的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告， 并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金 运作高度保密的要求； （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经 营机构签订交易单元租用协议。 本基金报告期内新增华金证券 2 个交易单元。 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 第一创业 - - 15,500,000.00 100.00% - - 证券 法定披露 序号 公告事项 法定披露方式 日期 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、中国证监 基金 2023 年第 4 季度报告 会基金电子披露网站 公司官网、证券时 创金合信基金管理有限公司关于旗下所有基金 产品在直销柜台实施费率优惠的公告 电子披露网站 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、中国证监 基金 2023 年年度报告 会基金电子披露网站 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、中国证监 基金 2024 年第 1 季度报告 会基金电子披露网站 创金合信基金管理有限公司关于以通讯方式召 公司官网、证券时 开创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投 报、中国证监会基金 第 40 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 资基金基金份额持有人大会的公告 电子披露网站 创金合信基金管理有限公司关于以通讯方式召 公司官网、证券时 开创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投 资基金基金份额持有人大会的第一次提示性公 电子披露网站 告 创金合信基金管理有限公司关于以通讯方式召 公司官网、证券时 开创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投 资基金基金份额持有人大会的第二次提示性公 电子披露网站 告 公司官网、证券时 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 基金（2024 年 5 月）招募说明书（更新） 电子披露网站 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、证券时 公告 电子披露网站 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、中国证监 基金(A 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、中国证监 基金(C 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站 公司官网、证券时 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 基金（2024 年 6 月）招募说明书（更新） 电子披露网站 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、中国证监 基金(A 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资 公司官网、中国证监 基金(C 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 持有基金 份额比例 投资者 达到或者 份额占 类别 序号 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 超过 20% 比 的时间区 间 机构 1 279,771,519.16 0.00 279,771,519.16 0.00 0.00% 机构 2 99,067,763.03 0.00 0.00 99,067,763.03 98.87% 机构 3 20240111 - 28,802,856.91 0.00 28,802,856.91 0.00 0.00% 第 41 页 共 42 页 创金合信中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金 2024 年中期报告 产品特有风险 本基金在报告期内,存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形,可能会存在以下风险: (1)若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对,可能导致流动性风险; (2)若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,将可能对基金管理人的管理造 成影响; (3)基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金,可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作; (4)因基金净值精度计算问题,可能因赎回费归入基金资产,导致基金净值有较大波动; (5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续条件,可能导致基金合同终止、清算等风险。本基金管理人将建立完善的 风险管理机制,以有效防止上述风险,最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。 创金合信基金成立于 2014 年 7 月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司，由第 一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的 7 家合伙企业出资设立。创 金合信基金成立以来坚持以客户为中心，倡导合伙文化，致力于为客户提供优质的产品和 服务。截至 2024 年 6 月 30 日，创金合信基金共管理 99 只公募基金，公募管理规模 1615.63 亿元。 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 www.cjhxfund.com 创金合信基金管理有限公司 第 42 页 共 42 页
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